Докладът, поръчан от депутатите на международната компания на "Аликс Партнърс", за КТБ е публикуван. Изводите са обобщени в 500 страници и показват, че повечето кредити, отпуснати от банката са били в полза на мажоритарния собственик на КТБ Цветан Василев и неговите приближени. Банката е участвала в инвестиции и търговски сделки, които са били в неин ущърб. Именно чрез тези сделки на няколко пъти са изтекли крупни суми от КТБ. "Нашият анализ на търговската дейност на КТБ от 2009 г. насам показва широкото използване на кредитите към клиенти-кредитополучатели като канал за финансови средства, за да бъдат неправилно и/или неправомерно извлечени от Банката. Изглежда тези средства са били използвани в повечето случаи в полза на реалният мажоритарен акционер в Банката, г-н Василев, неговите съучастници и свързани лица", е записано в доклада. "Банката също се занимава и/или е ангажирана в редица инвестиционни решения и търговски дейности, които не са били в полза на собствените финансови интереси на Банката, но са предназначени за подпомагане на г-н Василев, неговите сътрудници и свързаните лица. На няколко пъти тези дейности са довели до значителна сума средства, които изтичат от КТБ и които сме разгледали в контекста на процеса по възвръщането". „В периода между сега определената дата за несъстоятелност - 20 юни 2014 г. и първоначалната дата - 6 ноември 2014 г., са отправени множество изявления за прихващане, на стойност 0.9 милиарда лева. Това е било особено очевидно сред търговските групи и индивидуални дружества с по-малки кредити (които не сме разглеждали). Трябва да се отбележи, че има скромно количество прихващания от страна на свързаните с г-н Василев дружества и дружествата-канали за финансиране, което предполага факта, че техните кредитни задължения във всеки случай няма да бъдат изплатени и поради тази причина не оправдават закупуването на вземания (чрез цесии) за тази цел”, категорични са експертите. Според тях, използваните методи от банкерите са били с цел объркване и прикриване на крайната цел на изтеглените от нея средства, които никога няма да бъдат върнати. „Въз основа на нашето разследване има ясни доказателства, че г-н Василев, Управителният съвет и редица служители и свързани лица (като директори на и акционери в кредитополучателите) са получили и използвали средства от Банката, като цяло финансирайки "лични" бизнес сделки. Методите, използвани за извличане на средствата от Банката, са били избрани и изградени с цел объркване /прикриване на крайната цел на изтеглени те средства, като са оставили Банката в значителен риск, че тези средства никога няма да бъдат погасени”, заявяват те. Разследващата компания е констатирала и редица "червени флагове", които е трябвало да покажат на БНБ, че в Корпоративна търговска банка има сериозен проблем. По данни на "Аликс Партнърс" кредитният портфейл на КТБ се състои от 243 корпоративни клиенти с 472 неизплатени заема. Според одиторите постижимо е възстановяването на не повече от 800 милиона лева. "Прогнозата за общите възстановявания на този етап е спекулативна, предвид броя на нещата, които трябва да се случат. Сегашната ни оценка на постижими възстановявания по отношение на основните търговски групи е 600-650 милиона лева, плюс около 150 милиона лева от заеми на малки търговски дружества и други, общо 750-800 милиона лева, което би могло да бъде реализирано за 12-месечен период с комбинация от договорени споразумения и определени изпълнителни действия", се казва в доклада.
